Индивидуальный инвестиционный счёт – способ хранить деньги с доходностью выше, чем на банковском вкладе или инвестировать их в ценные бумаги, валюту и другие финансовые инструменты, где прибыль может быть выше рыночной.
ИИС – это счёт для инвестора. Он работает в России с 2015 года – государство ввело его, чтобы простимулировать инвестиционную активность населения.
ИИС похож на обычный брокерский счёт, но имеет преимущество. Можно получить одну из налоговых льгот:
Индивидуальный инвестиционный счёт можно открыть только гражданину и налоговому резиденту Российской Федерации. Резидент – тот, кто живёт и зарабатывает на территории РФ больше 6 месяцев в году.
Тип не устанавливается заранее – владелец может определиться в любое время, пока счёт не закрыт.
Вычет получают только те, кто платит НДФЛ: с зарплаты, продажи имущества, выигрышей в лотереях. ИП и самозанятые платят другие налоги, на которые эта льгота не распространяется.
Преимущество – гарантированный доход. Вы знаете, сколько денег положили на счёт, сколько заплатили НДФЛ за год и можете посчитать, какая сумма вернётся.
Минус – максимальная сумма вычета не превышает 52 тысячи.
Вы открыли счёт, пополнили его на 800 тысяч, вложили половину в облигации ОФЗ, а половину – в акции. К концу года акции выросли в цене в 2 раза. Вы их продали. Покупка была за 400 тысяч, продажа – за 800 тысяч. Прибыль – 400 тысяч рублей.
По умолчанию с этих 400 тысяч должны взять 13% налога, то есть 52 тысячи. Но вы выбираете тип вычета Б и не платите его.
Преимущество: не нужно платить налог на прибыль, какой бы большой она ни была.
Минус: надо успешно инвестировать. В типе А можно просто держать деньги на счёте и получать дополнительные деньги от ФНС. Здесь такое невозможно.
Для открытия счёта надо обратиться к российскому брокеру. Достаточно задать вопрос сотруднику компании на сайте, спросить у него об условиях обслуживания, какие документы понадобятся, можно ли открыть ИИС онлайн или надо идти в офис.
Сейчас большинство брокеров позволяют сделать это через смартфон или сайт – достаточно паспорта, ИНН и СНИЛСа.
Выбирайте брокеров, у которых надёжная репутация, большой опыт и низкие комиссии. Вот несколько компаний, которые лидируют в сфере брокерских услуг в РФ. Полный рейтинг можно посмотреть на сайте МосБиржи.
Если вы раньше не пользовались личным кабинетом, за 3-4 дня до сдачи декларации авторизуйтесь с помощью логина и пароля. Такой срок нужен, чтобы в кабинет добавилась информация о вас: справки 2-НДФЛ, объекты налогообложения, начисленные по ним налоги, отчёты об уплаченных налогах.
В первый раз придётся сделать электронную подпись: откройте профиль и перейдите в «Получить ЭП». Выберите хранение в системе ФНС, придумайте пароль для доступа. Вам создадут неквалифицированную подпись, то есть её можно пользоваться только на сайте ФНС.
Подождите несколько дней после отправки – в разделе «Мои налоги» отобразится переплата. Нажмите «Распорядиться». Деньги можно получить на банковский счёт, реквизиты которого указываются тут же.
Инспекция и перевод вычета на счёт занимают примерно 4 месяца.
Лучше открыть счёт как можно раньше и начать переводить на него свободные деньги. Так, через 3 года вы гарантированно получите доход и сможете его реинвестировать. А если резко нужны деньги, дата закрытия ИИС будет ближе.
Если выбирать надёжных брокеров такое маловероятно. Кроме того, ценные бумаги принадлежат инвестору – информация об этом хранится в национальном расчётном депозитарии. Брокер только посредник между владельцем счёта и биржей.
Поэтому, если брокер лишится лицензии или обанкротится, бумаги останутся вашей собственностью – достаточно будет перейти к другому посреднику.
Программа вовлечения людей в инвестиции может поменяться. Возможно, введут новые правила, отменят или сократят вычеты, ограничат выбор инвестиционных инструментов.
Но, скорее всего, это будет касаться только новых счетов – старые будут обслуживаться до закрытия на тех условиях, на которых были открыты. Даже если новые правила будут распространяться на ранее открытые ИИС, это не произойдёт сразу.
В теории куда угодно: акции, облигации, фьючерсы, опционы, ETF, валюты. Можно вкладывать во всё, что есть на российской бирже. Иногда некоторые брокеры ограничивают выбор инструментов. Это нужно смотреть при заключении договора.
Потенциальная прибыль зависит от стратегии, от того, какие инструменты вы будете использовать:
Этот план очень прост: вы каждый год пополняете счёт, например, на 400 000 рублей и получаете на эти взносы вычеты. В первый год вам нужно отложить 400 000, а во второй и третий – по 348 000, потому что 52 000 получите вычетами.
Свои вложения за 3 года: 400 000 + 348 000 + 348 000 = 1 096 000 рублей.
Прибыль за счёт вычетов: 156 000 рублей.
Доходность: 156/1096 = 14,23%.
Если с помощью денег на ИИС покупать государственные облигации (ОФЗ), прибыль вырастет: вы будете получать и вычеты, и купонный доход (доход по облигациям, который платят с определённой периодичностью).
ОФЗ – это финансовый инструмент с самым низким риском. Они не облагаются налогом, если вы не продадите их раньше срока. Поэтому инвесторы держат их до даты погашения, когда облигацию выкупают обратно за её первоначальную стоимость.
Брокер сам связывается с налоговой службой, проверяет, какие льготы вам полагаются, удерживает налоги. В конце деньги переводятся на указанный в заявлении счёт.
Читайте: Как купить акции и заработать на инвестициях